日本每年都有“市民税”要交？怎么查自己的税额？
“在日本生活，每年都要交一笔‘市民税’？”你是否也曾听到过这样的说法，心中不禁一紧？这笔税到底是什么？为什么每年都要交？我的那份又该是多少？如果不交，会怎么样呢？对于初到日本、或者计划在日本长期居住的朋友来说，“市民税”无疑是一个既熟悉又陌生的名词。它不像我们熟知的所得税那样直接与收入挂钩，却又实实在在地影响着每一个在日本居住者的钱包。
别担心，今天我们就来一起揭开“市民税”的神秘面纱，不仅告诉你它到底是什么，还会手把手教你如何查询自己的税额，让你的日本生活更加安心透明！
“市民税”究竟是何方神圣？它和我们有什么关系？
简单来说，“市民税”是日本的地方税之一，由都道府县和市町村两级政府征收，因此有时也被称为“住民税”。它的主要用途是用于维持地方公共服务的运营，例如学校教育、公共设施维护、垃圾处理、消防医疗等等，可以说，我们日常生活中享受到的便利，很大一部分都来自于这笔“市民税”的支持。
那么，为什么说“每年”都要交呢？这是因为日本的市民税是按前一年的收入计算，并在第二年征收的。举个例子，你在2024年1月1日至12月31日期间取得了收入，那么这部分收入所产生的市民税，将会在2025年开始缴纳。是不是有点像“迟来的账单”？
谁需要缴纳这笔“市民税”？我是不是也在其中？
原则上，只要在每年的1月1日居住在日本的市町村，并且在前一年有一定收入的人，都有缴纳市民税的义务。这其中包括：
- 在日本有固定住所的外国人。
- 在日本工作并取得收入的外国人。
- 在日本经营事业并取得收入的外国人。
- 即使没有固定住所，但在1月1日仍在日本居住，且前一年有收入的人。
所以，如果你在每年的1月1日身处日本，并且在前一年有收入来源，那么恭喜你（也许并不值得恭喜？），你也在缴纳市民税的“大军”之中了。
我的“市民税”到底有多少？这笔钱是怎么算出来的？
这恐怕是大家最关心的问题了！市民税的计算并非一个简单的百分比，它受到多种因素的影响，主要包括以下几个方面：
- 前一年的收入金额： 你的收入越高，需要缴纳的市民税自然也会相应增加。
- 收入的种类： 不同类型的收入（例如工资收入、经营收入、不动产收入等）在计算市民税时可能会有不同的扣除项目和计算方式。
- 个人的情况： 是否有配偶、抚养亲属，是否有残疾等情况，都会影响到可以享受的税收减免额。
- 居住地的税率： 市町村的市民税税率略有不同，但通常来说，都道府县民税和市町村民税的合计税率约为收入的10%左右（具体比例以当地政府规定为准）。
简单来说，市民税的计算公式大致如下：
市民税额 = (前一年收入金额 – 各项所得扣除额 – 税收减免额) × 税率
是不是感觉有点复杂？别担心，虽然计算公式看起来有些专业，但实际操作中，大部分情况下你的公司或者当地政府会帮你处理这些计算。
悬念来了！不按时缴纳“市民税”会怎么样？后果可能比你想象的严重！
也许你会想，这笔税看起来也不是那么“重要”，晚交几天应该也没关系吧？大错特错！在日本，税务问题是非常严肃的。不按时缴纳市民税，可能会面临以下后果：
- 产生滞纳金： 逾期未缴纳税款，将会被征收额外的滞纳金，时间越长，金额越高，就像滚雪球一样，让你的经济负担越来越重。
- 收到催告： 政府会向你发出催告书，敦促你尽快缴纳税款。
- 资产被查封： 如果你长期拒绝或无力缴纳税款，政府有权查封你的银行账户、工资、房产等资产，用于抵扣税款。
- 影响签证和信用： 在日本，税务记录是个人信用的一部分。长期拖欠税款可能会影响你的签证续签、贷款申请等，甚至在社会生活中处处受限。
所以，按时缴纳市民税不仅是你的义务，也是维护个人信用和保障在日本长期生活的重要前提。
重磅！如何轻松查询自己的“市民税”税额？方法其实很简单！
那么，如何才能知道自己需要缴纳多少市民税呢？别着急，以下几种方法可以帮助你轻松查询到自己的税额：
- 查看“住民税决定通知书”： 这是最常见也是最直接的方式。如果你是在日本的公司工作，每年的5月到6月左右，公司会将你的“住民税决定通知书”发给你。这份通知书上会详细列出你上一年的收入情况、各项扣除金额、税率以及最终需要缴纳的市民税总额和每月的缴纳金额。务必仔细阅读这份通知书！
- 查收市町村政府寄送的通知书： 如果你是个体经营者或者自由职业者，市町村政府会在每年的6月左右将“住民税决定通知书”直接邮寄到你的住所。请留意查收信箱。
- 登录“eLTAX（エルタックス）”系统查询： “eLTAX”是日本的地方税务电子申报和缴纳系统。如果你已经注册并开通了该系统的账户，可以直接登录系统查询你的市民税信息。不过，这个系统可能需要一定的日语水平和操作经验。
- 咨询公司财务部门或税理士： 如果你对“住民税决定通知书”上的内容有疑问，或者不清楚自己的纳税情况，可以直接咨询公司的财务部门或者寻求专业的日本税理士的帮助。他们会为你提供详细的解答和专业的建议。ZOLA株式会社作为一家专业的日本商务服务机构，也能够为您提供税务咨询和相关的支持服务，让您在日本的税务问题不再困扰。
- 前往市町村役所（市政府）税务部门咨询： 如果以上方法都无法解决你的疑问，可以直接携带身份证明前往你居住地的市町村役所（市政府）的税务部门进行咨询。工作人员会帮你查询你的纳税信息并解答你的疑问。
ZOLA株式会社温馨提示：了解你的“市民税”，让你的日本生活更安心！
“市民税”是我们在日本生活的一部分，了解它的来龙去脉，掌握查询自己税额的方法，对于我们在日本的长期发展至关重要。不要因为不了解而忽视它，更不要因为嫌麻烦而拖延缴纳。按时足额缴纳市民税，不仅是履行我们的纳税义务，更是维护我们自身权益和信用的重要保障。
如果你在理解日本的税务系统，或者在查询、缴纳市民税的过程中遇到任何疑问，欢迎随时联系ZOLA株式会社。我们拥有专业的团队和丰富的经验，致力于为有意在日本发展业务和生活的个人及企业提供全方位的支持，让您在日本的每一步都更加安心、顺畅！记住，了解你的“市民税”，才能更好地规划你的财务，让你的日本生活更加轻松自在！